In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie Ihren Cashflow mit Factoring verbessern, warum diese Finanzierungsform gerade für den Mittelstand zum Turbo für das Wachstum werden kann und wie Sie sich effektiv vor Zahlungsausfällen schützen.
Was ist Factoring eigentlich?
Einfach ausgedrückt ist Factoring der Verkauf von offenen Forderungen. Anstatt darauf zu warten, dass Ihr Kunde seine Rechnung begleicht, verkaufen Sie diese Forderung an einen Finanzdienstleister, den sogenannten Factor.
Der Prozess ist dabei denkbar simpel und transparent:
- Sie erbringen Ihre Leistung und stellen die Rechnung wie gewohnt aus.
- Sie übermitteln die Rechnungskopie an den Factor.
- Der Factor überweist Ihnen innerhalb von 24 bis 48 Stunden den Großteil der Rechnungssumme (meist ca. 80–90 %).
- Sobald der Kunde an den Factor zahlt, erhalten Sie den Restbetrag (abzüglich einer Gebühr).
Durch diesen Prozess verwandeln Sie langfristige Forderungen sofort in verfügbares Kapital. Folglich müssen Sie nicht mehr als Bank für Ihre Kunden fungieren.
Warum ist der Cashflow so wichtig?
Der Cashflow ist der Lebenssaft eines jeden Unternehmens. Während der Gewinn eine buchhalterische Größe ist, sagt der Cashflow aus, wie viel Geld tatsächlich fließt. Ein Unternehmen kann auf dem Papier hochprofitabel sein und dennoch Insolvenz anmelden müssen, wenn die flüssigen Mittel fehlen, um Löhne, Mieten oder Lieferanten zu bezahlen.
Die Liquiditätslücke schließen
Wenn Sie Ihren Cashflow mit Factoring verbessern, schließen Sie die Lücke zwischen Rechnungsausgang und Zahlungseingang. Dies hat mehrere positive Effekte:
Planungssicherheit: Sie wissen genau, wann das Geld auf dem Konto ist.Zukunftsplanung eines Unternehmens.
Skonto nutzen: Da Sie sofort flüssig sind, können Sie bei Ihren eigenen Lieferanten Skonti ziehen und so die Factoring-Gebühren oft direkt refinanzieren.
Wachstum finanzieren: Sie können größere Aufträge annehmen, ohne Angst haben zu müssen, dass Ihnen das Geld für den Materialeinkauf ausgeht.
Drei entscheidende Vorteile von Factoring neben der Liquidität
Eine solide Liquiditätssicherung ist essenziell. Obwohl die sofortige Liquidität das stärkste Argument ist, bietet Factoring, insbesondere das sogenannte „Echte Factoring“, noch weitere strategische Vorteile für Ihr Unternehmen.
1. Schutz vor Zahlungsausfällen (Delkredere)
Nichts ist ärgerlicher, als die Arbeit zu erledigen und dann aufgrund einer Insolvenz des Kunden leer auszugehen. Beim Echten Factoring übernimmt der Factor das Ausfallrisiko. Zahlt Ihr Kunde nicht, weil er zahlungsunfähig ist, müssen Sie das Geld, das Sie vom Factor erhalten haben, nicht zurückzahlen. Das ist eine integrierte Versicherung für Ihren Umsatz.
2. Entlastung der Buchhaltung
Mahnen gehört selten zu den Lieblingsaufgaben von Unternehmern. Viele Factoring-Anbieter übernehmen auf Wunsch auch das Debitorenmanagement inklusive Mahnwesen. Das bedeutet für Sie:
- Weniger Verwaltungsaufwand.
- Professioneller Umgang mit säumigen Zahlern.
- Mehr Zeit für Ihr Kerngeschäft.
3. Verbesserung der Bilanzstruktur
Da Sie Forderungen verkaufen, verkürzt sich Ihre Bilanzsumme. Gleichzeitig erhöhen Sie Ihre liquiden Mittel. Dies führt oft zu einer höheren Eigenkapitalquote, was wiederum Ihr Rating bei Banken verbessert. Sollten Sie also später einen klassischen Investitionskredit benötigen, erhalten Sie diesen oft zu besseren Konditionen.
Für wen lohnt sich Factoring?
Früher galt Factoring als Lösung für Unternehmen in der Krise. Dieses Image hat sich jedoch komplett gewandelt. Heute ist es ein Zeichen für modernes Finanzmanagement. Es eignet sich besonders für:
- Mittelständische Unternehmen (KMU): Um saisonale Spitzen auszugleichen oder Großaufträge vorzufinanzieren.
- Startups und Wachstumsunternehmen: Hier wachsen die Umsätze oft schneller als die Kreditlinien der Banken. Factoring wächst umsatzkongruent mit.
- Dienstleister und Handwerk: Branchen mit hohen Vorleistungen (Personal, Material) und langen Zahlungszielen der Kunden.
Factoring vs. Bankkredit: Ein Vergleich
Warum sollten Sie Forderungen verkaufen, statt einfach einen Kredit aufzunehmen? Ein Kontokorrentkredit ist zwar flexibel, aber oft teuer und vor allem: begrenzt. Zudem verlangen Banken oft dingliche Sicherheiten. Factoring wird daher auch vom Wirtschaftsministerium als wichtige Finanzierungsalternative empfohlen.
Beim Factoring dient die Forderung selbst als Sicherheit. Je mehr Umsatz Sie machen, desto mehr Liquidität können Sie generieren. Sie müssen keine Immobilien oder Maschinen verpfänden. Dennoch sollten Sie die Kosten im Blick behalten. Die Factoring-Gebühr setzt sich meist aus einer Zinskomponente und einer Factoring-Gebühr zusammen. Durch die Nutzung von Skonti und die Einsparung beim Mahnwesen rechnet sich dies jedoch oft. Detailiert erklärt: Factoring vs. Bankkredit.
Fazit: Liquidität sichern und entspannter arbeiten
Wer seinen Cashflow mit Factoring verbessern möchte, entscheidet sich für Sicherheit und Schnelligkeit. Anstatt Wochen oder Monate auf Ihr verdientes Geld zu warten, können Sie sofort reinvestieren. Zudem schlafen Sie ruhiger, da das Risiko eines Zahlungsausfalls minimiert ist.
In einer immer schnelleren Wirtschaftswelt ist Liquidität King. Factoring ist das Werkzeug, um sicherzustellen, dass Ihre Krone fest sitzt.
Häufige Fragen (FAQ)
Factoring verbessert den Cashflow, indem offene Forderungen sofort in Liquidität umgewandelt werden. Anstatt wochenlang auf den Zahlungseingang des Kunden zu warten, überweist der Factor meist innerhalb von 24 bis 48 Stunden ca. 80 bis 90 % der Rechnungssumme. Dies schließt die Liquiditätslücke sofort.
Die Kosten setzen sich in der Regel aus einer Factoring-Gebühr (ca. 0,5 % bis 2,5 % vom Umsatz) und einem Zins für die Vorfinanzierung zusammen. Die genaue Höhe hängt von der Bonität der Kunden, dem Jahresumsatz und der Rechnungsstruktur ab. Oft werden die Kosten durch die Nutzung von Skonti im eigenen Einkauf kompensiert.
Beim sogenannten Echten Factoring übernimmt der Factoring-Anbieter das volle Ausfallrisiko (Delkredere). Das bedeutet: Sollte Ihr Kunde zahlungsunfähig werden, müssen Sie das bereits erhaltene Geld nicht zurückzahlen. Sie sind gegen den Forderungsausfall zu 100 % versichert.
Factoring lohnt sich besonders für kleine und mittelständische Unternehmen (KMU), Dienstleister und Handwerksbetriebe, die lange Zahlungsziele gewähren müssen oder stark wachsen. Es ist ideal für Firmen, die ihre Liquidität erhöhen wollen, ohne weitere bankübliche Sicherheiten stellen zu müssen.
Die Geschwindigkeit ist einer der Hauptvorteile: Die Auszahlung erfolgt in der Regel innerhalb von 24 bis 48 Stunden nach Übermittlung der Rechnungskopie an den Factor. Damit steht das Geld fast sofort für Investitionen, Löhne oder den Wareneinkauf zur Verfügung.
Im Gegensatz zum Bankkredit ist Factoring keine Kreditaufnahme, sondern ein Verkauf von Vermögenswerten (Forderungen). Dadurch entstehen keine Schulden in der Bilanz. Factoring verkürzt die Bilanzsumme, verbessert oft die Eigenkapitalquote und wächst flexibel mit dem Umsatz mit, während Kreditlinien starr begrenzt sind.